Pablolf
Miembro
Actividad exenta IVA y proveedor europeo con inversión sujeto pasivo (Google):
Me llega requerimiento de que aclare la situación de un alta en el ROI en una empresa cuya actividad está exenta de IVA y que en virtud del art. 14 al no poder deducir IVA no opera el alta en el ROI. Mi cliente no llega a los 10.000 euros anuales ni de lejos en facturas del único proveedor europeo (google, radicado en Irlanda).
Este cliente emite las facturas sin IVA y tengo que ingresar el IVA con el 309 por inversión de sujeto pasivo.
Quiero el alta voluntaria en el ROI para poder deducir el iva en el 130 al menos y no tener problemas con el 349, ya que lo he presentado este año, aún no estando de alta en el ROI, por las facturas de Google.
La duda que se me plantean son dos:
1) Marco en el 036 la casilla 138 y 910 y aporto explicación más documentación de las facturas, la liquidación del modelo 309 y el 349 o me recomendáis que sea mucho más escueto y no aporte tanta información?
2) He hecho mal en presentar el 349 no estando de alta en el ROI, aún habiendo recibido facturas con sin iva de Google? (pero con inversión del sujeto pasivo).
Gracias por anticipado para quién me pueda concretar como proceder. Saludos.
Me llega requerimiento de que aclare la situación de un alta en el ROI en una empresa cuya actividad está exenta de IVA y que en virtud del art. 14 al no poder deducir IVA no opera el alta en el ROI. Mi cliente no llega a los 10.000 euros anuales ni de lejos en facturas del único proveedor europeo (google, radicado en Irlanda).
Este cliente emite las facturas sin IVA y tengo que ingresar el IVA con el 309 por inversión de sujeto pasivo.
Quiero el alta voluntaria en el ROI para poder deducir el iva en el 130 al menos y no tener problemas con el 349, ya que lo he presentado este año, aún no estando de alta en el ROI, por las facturas de Google.
La duda que se me plantean son dos:
1) Marco en el 036 la casilla 138 y 910 y aporto explicación más documentación de las facturas, la liquidación del modelo 309 y el 349 o me recomendáis que sea mucho más escueto y no aporte tanta información?
2) He hecho mal en presentar el 349 no estando de alta en el ROI, aún habiendo recibido facturas con sin iva de Google? (pero con inversión del sujeto pasivo).
Gracias por anticipado para quién me pueda concretar como proceder. Saludos.